Wanneer is de rente van een lening voor een verbouwing aftrekbaar?

De rente van een lening voor een verbouwing kan aftrekbaar zijn als je het geld gebruikt voor je eigen woning en aan de belastingregels voldoet. Dat geldt niet alleen voor een hypotheek: ook de rente van een persoonlijke lening kan hiervoor in aanmerking komen. Het gaat om de rente, niet om de aflossing of de verbouwingskosten zelf. We leggen uit waar je op let voordat je met een belastingvoordeel rekent.

Wanneer is rente van een verbouwingslening aftrekbaar?

Je moet het geleende geld besteden aan onderhoud of verbetering van de woning waarvan je eigenaar bent en die jouw hoofdverblijf is. Voor een nieuwe lening vanaf 2013 geldt daarnaast dat je deze volgens afspraak binnen maximaal 30 jaar volledig aflost. Dat moet annuïtair of lineair: bij annuïtair aflossen blijft het maandbedrag bij gelijkblijvende rente hetzelfde; bij lineair aflossen betaal je iedere maand een gelijk deel van de schuld terug, plus rente. De Belastingdienst stelt voorwaarden aan het doel, de afspraken en de daadwerkelijke aflossing van de lening.

Alleen een lening afsluiten met het woord ‘verbouwing’ als leendoel is dus niet genoeg. Ook eerdere woningleningen en overwaarde uit een verkochte woning kunnen invloed hebben op de aftrek. Ga daarom niet automatisch uit van een nieuwe aftrekperiode van 30 jaar of van aftrek over de hele lening. Laat jouw situatie controleren als je hierover twijfelt.

Voor welke verbouwingskosten kun je rente aftrekken?

Het moet gaan om uitgaven voor de woning zelf, zoals een vaste keuken, badkamer, nieuwe kozijnen of isolatie. Een losse bank, televisie of auto valt daar niet onder. Gebruik je één lening voor zowel de verbouwing als andere aankopen? Dan kan alleen de rente over het deel voor de woning in aanmerking komen. Houd de bedragen en betalingen daarom apart bij.

De uitleg over een lening voor onderhoud of verbouwing maakt ook duidelijk dat je moet kunnen aantonen waar je het geld aan hebt besteed. Bewaar offertes, facturen en betaalbewijzen. De verbouwing zelf trek je niet af; het mogelijke voordeel zit in de rente en bepaalde financieringskosten.

Is de rente aftrekbaar als je het verbouwingsgeld nog niet hebt uitgegeven?

Daarvoor gelden aparte regels. Bij een verbouwingslening die niet in een apart bouwdepot staat, kan de rente over de eerste zes maanden onder voorwaarden ook aftrekbaar zijn als je het geld nog niet volledig hebt besteed. Na die periode telt alleen het bedrag mee dat daadwerkelijk aan de woning is uitgegeven. Is de verbouwing eerder klaar? Dan telt het ongebruikte deel vanaf dat moment niet meer mee als schuld voor de eigen woning.

Het ongebruikte deel valt dan in box 3, de belastingcategorie voor sparen en beleggen. Besteed je later alsnog geld aan een verbouwing, dan kan dat deel weer onder de regels voor de eigen woning vallen. Voor een bouwdepot, een aparte rekening voor de verbouwing, gelden andere termijnen. Bekijk hiervoor de regels voor verbouwingsleningen en verbouwingsdepots in 2026.

Hoe neem je renteaftrek mee in de keuze voor een lening?

Vergelijk eerst de rente, looptijd, maandlast en totale kosten zonder belastingvoordeel. Een aftrekpost betekent niet dat je alle betaalde rente terugkrijgt; het voordeel hangt af van jouw inkomen en belastingpositie. Bewaar naast de verbouwingsbewijzen ook de leningsovereenkomst en jaaropgaven. Zo kun je de juiste gegevens gebruiken bij je belastingaangifte.

Wil je jouw verbouwing financieren met een persoonlijke lening? Bereken jouw mogelijkheden en vraag bij ons vrijblijvend een offerte aan. Je ziet welke rente, looptijd en maandlast bij jouw aanvraag horen.

Veelgestelde vragen

Kan de rente van een persoonlijke lening voor een verbouwing aftrekbaar zijn?

Ja, als je het geld aan jouw eigen woning besteedt en aan de voorwaarden voor renteaftrek voldoet. De naam of vorm van de lening bepaalt dus niet als enige of je recht hebt op aftrek.

Zijn de aflossingen van een verbouwingslening aftrekbaar?

Nee. De bedragen waarmee je de schuld terugbetaalt, zijn niet aftrekbaar. De betaalde rente kan wel in aanmerking komen als je aan de voorwaarden voldoet.

Is de rente over nieuwe meubels aftrekbaar?

Nee. Losse meubels zijn geen onderhoud of verbetering van de woning. Leen je ook voor meubels, dan moet je dat deel apart houden van het bedrag voor de verbouwing.

Krijg je alle betaalde rente terug van de belasting?

Nee. Aftrek verlaagt het inkomen waarover je belasting betaalt. Hoeveel voordeel dit oplevert, hangt af van jouw persoonlijke situatie en de geldende belastingregels.

Bronnen

• Belastingdienst. Hypotheekrente aftrekken: voorwaarden.
• Belastingdienst. Geld lenen voor de verbouwing van mijn woning: wat mag ik aftrekken?
• Belastingdienst. Toelichting aangifte 2026: eigen woning en verbouwingsleningen.

Let op! Geld lenen kost geld.